“說。“
“馬國良的七個賬戶，收到的三百四十七萬，到賬後很快分轉出去。第一層轉到四家皮包公司，這四家公司註冊地在玄商，法人都是掛名的，註冊地址要麼是空寫字樓要麼是居民樓。資金到了這四家之後，第二層又分別轉到另外六家皮包公司，註冊地在省城。第三層再轉，轉到十二家，註冊地分佈在深圳、海口、廈門。第四層……“
小劉翻著筆記，手指有些不穩。
“第四層開始轉境外。香港、新加坡、開曼群島。到了境外之後，資金在多個賬戶之間來回流轉，層級越來越深，拆分越來越細。最後進了幾個持牌金融機構的混同賬戶，和其他資金混在一起，徹底分不出來了。“
會議室裡沒人說話。
許新木皺著眉頭：“申請國際刑警協助，要求境外金融機構配合提供資金流向。“
“已經聯絡了。“小劉說，“國際刑警組織回覆說，他們已經向相關國家和地區的金融機構發出了協查請求。但是……“
他停了一下。
“境外資金進入持牌金融機構後，經過了至少二十層以上的中轉，涉及七個國家和地區的四十多個賬戶。其中大部分賬戶開設在開曼群島、BVI等離岸金融中心，受當地銀行保密法保護，資訊披露需要走司法協助條約程式，週期至少六到十八個月。而且部分資金已經轉化為金融產品購買和投資，混入了大量其他客戶的資金池， physically 已經無法剝離和追溯了。“
馬走日坐在椅子上，一動不動。
他幹了三十多年紀檢，見過很多轉移資金的手段。但這一次，他第一次感到一種深入骨髓的無力。
這不是簡單的轉移。這是一個精心設計的、專業的、跨國的資金清洗網路。從馬國良的賬戶到境外混同賬戶，中間經過了數十層中轉，每一層都有合法的公司註冊、合法的轉賬理由、合法的貿易合同。
錢進了那個巨大的境外資金池之後，就再也出不來了。
六到十八個月的司法協助週期，就算能等，也未必能查出結果。就算查出了結果，資金也早已無法追回和關聯。
而最重要的是——資金的最終去向，無法指向任何一個特定的人。
錢是馬國良轉的。馬國良死了。
錢經過的皮包公司法人，許新木之前查過，全都是花幾百塊錢僱來的無業人員，連公司經營範圍都說不清楚，只知道“幫人開個戶“。
這些人就算找到，也說不清任何事情。
“這條線，死了。“許新木低聲說，聲音乾澀。
馬走日沒接話，端起搪瓷杯喝了一口涼茶。
“省外五家水軍公司呢？“馬走日開口，“跨省調取證據，走協查程式。“
小劉立刻聯絡海南、廣東、福建三省公安機關，要求協助調取五家網路公司的工商資訊、對公賬戶流水和涉案人員筆錄。
這一次等待的時間更長。
四個小時後，五家公司的協查結果陸續回來了。
小劉一份一份整理，臉色越來越難看。
“馬書記，情況是這樣的。“小劉翻開記錄本，“海南第一家，海口銳捷網路科技，法人叫孫某，四十三歲。昨天下午，孫某在公司宿舍墜樓。當地公安初步排查，現場無他殺痕跡，留有遺書，承認公司從事非法網路業務。“
又死了一個。
許新木的手攥緊了椅子扶手。
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